В эпоху всемирного финансового кризиса весьма актуальной является проблема неплатежей. Она усугубляется тем, что взыскать долг бывает очень не просто. Поэтому многие компании предпочитают продать долг с дисконтом или на других условиях тем, кто в состоянии вести продолжительную тяжбу по исполнению просроченных обязательств. Тем более, гражданскому законодательству это не противоречит.

Процедура замены по договору должника или кредитора регулируется главой 24 Гражданского кодекса РФ — Перемена лиц в обязательствах. Согласно нормам, закрепленным в этой главе, допускается передача своих прав и обязанностей по гражданско-правовому договору третьим лицам. Посмотрим, какие условия должны быть выполнены, чтобы задолжавшая фирма могла избавиться от тяжелого груза.

Замена должника происходит в порядке, предусмотренном статьями 391 и 392 ГК РФ. Самым главным условием осуществления права на перевод долга на другое лицо является согласие кредитора на это действие. Причем факты перевода долга встречаются на практике, хотя и не являются частыми. Перевод долга, как и согласие кредитора должно быть оформлено письменно. При этом должник вправе перевести не только обязательства по уплате основного долга, но и сумм санкций за неисполненные вовремя обязательства. По этому поводу Высший арбитражный суд выпустил специальное информационное письмо от 30.10.2007 г. № 120, в котором указал следующее: «Перевод обязанности по уплате сумм имущественных санкций без перевода обязанности по уплате основного долга не противоречит законодательству» Следовательно , должник может при согласии кредитора передать третьему лицу свою обязанность по оплате процентов и иных санкций за неисполненные обязательства. Это особенно актуально в тех случаях, когда сумма санкций сопоставима или превышает сумму основного долга.

На практике чаще всего используется право на смену кредитора. Оформление отношений в этом случае происходит в соответствии со статьями 382-390 ГК РФ.

Обратите внимание: право требования долга может перейти третьему лицу как на основании договора, так и на основании закона.

На основании закона права кредитора переходят:

• в результате универсального правопреемства в правах кредитора;
• по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо, когда возможность такого перевода предусмотрена законом;
• вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству;
• при суброгации страховщику прав кредитора к должнику, ответственному за наступление страхового случая;
• в других случаях, предусмотренных законом.

Так сказано в статье 387 ГК РФ.

В некоторых случаях для перехода прав кредитора третьим лицам необходимо получить согласие должника. Например, статьей 121 Кодекса торгового мореплавания прямо сказано, что для передачи своих прав при перевозке по морской перевозки чартером фрахтователь должен получить согласие перевозчика. Впрочем, обязанность уведомлять должника о перемене кредиторов может быть предусмотрена договором, что не противоречит гражданскому законодательству. И хотя кредитор, по общему правилу, не обязан получать согласие должника на передачу своих прав другому лицу, он должен уведомить должника о совершенной сделке. Если этого не сделать, должник вправе не выполнять требования, предъявленные новым кредитором до тех пор, пока не получит доказательства совершившейся передачи.

Кредитор не может передать свои права третьим лицам по обязательствам, вытекающим из требований:

• об уплате алиментов;
• о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью.

Должникам банков необходимо помнить, что кредитная организация вправе передать свои права по кредитному договору другому лицу, пусть и не являющемуся кредитной организацией. Главное, чтобы оно являлось юридическим лицом. Об этом сказано в упомянутом выше информационном письме Высшего Арбитражного Суда РФ. Вот что там сказано: «Действующее законодательство не содержит норм, запрещающих банку уступить права по кредитному договору организации, не являющейся кредитной и не имеющей лицензии на занятие банковской деятельностью. Уступка требований по кредитному договору не относится к числу банковских операций, указанных в статье 5 Федерального закона „О банках и банковской деятельности“. Из названной нормы следует обязательность наличия лицензии только для осуществления деятельности по выдаче кредитов за счет привлеченных средств. По смыслу данного Закона с выдачей кредита лицензируемая деятельность банка считается реализованной. Ни Закон, ни статья 819 ГК РФ не содержат предписания о возможности реализации прав кредитора по кредитному договору только кредитной организацией».

Кроме того, уступка страховщиком по договору имущественного страхования права (требования), полученного в порядке суброгации (статья 965 ГК РФ), лицу, не имеющему лицензии на осуществление страховой деятельности, не противоречит законодательству.

Таковы основные положения Гражданского кодекса, регулирующего перемену лиц в обязательстве и мнение судей ВАС РФ по этому вопросу.

А.В. Сутягин
Эксперт журнала «Российский бухгалтер»